FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act): ist ein US-Steuergesetz, das Finanzinstitute außerhalb der USA dazu verpflichtet, Finanzkonten von US-Steuerpflichtigen zu identifizieren und zu melden. 

CRS (Common Reporting Standard): ist eine globale Initiative der OECD, die Finanzinstitute dazu verpflichtet, Informationen über Konten von gebietsfremden Personen und Unternehmen zu identifizieren und an lokale Steuerbehörden zu melden, die diese Daten dann grenzüberschreitend austauschen.

Unternehmen wie unseres, die diese Produkte anbieten, werden als Finanzinstitute eingestuft.

Wir sind daher, wie jedes andere Institut auch, gesetzlich verpflichtet, die steuerlichen Ansässigkeiten unserer Kunden zu identifizieren und bestimmte Kontoinformationen zu Zwecken der Steuertransparenz zu melden.

Wird das Konto gemäß FATCA und CRS als Finanzkonto behandelt.

Alle mit solchen Instrumenten verbundenen Erlöse, Einkünfte oder Guthaben können meldepflichtig sein, abhängig vom FATCA- und CRS-Status des Kunden und seiner steuerlichen Ansässigkeit.

Ihren vollständigen Namen und Ihre Adresse

Land des steuerlichen Wohnsitzes

Steueridentifikationsnummer (TIN)

Geburtsdatum (für natürliche Personen)

Kontonummern, Guthaben und bestimmte Bruttoerlöse

FATCA- und CRS-Klassifizierungen der juristischen Person und in bestimmten Fällen Informationen über die beherrschende(n) Person(en) (für juristische Personen)

Einstufung als meldepflichtiges oder undokumentiertes Konto.

Einschränkung von Dienstleistungen, einschließlich Kontobeschränkungen oder Einbehaltung bestimmter Zahlungen.

Eine Änderung der Umstände bezieht sich auf jedes Ereignis oder neue Informationen, die die Gültigkeit der Steueransässigkeitsinformationen oder der Selbstauskunft, die Sie zuvor gemäß FATCA oder CRS bereitgestellt haben, beeinflussen.

Dies kann Änderungen Ihrer persönlichen Daten, Ihres Steuerstatus oder Ihrer Dokumentation umfassen, die die Klassifizierung Ihres Kontos für Meldewecke ändern könnten.

Sie ziehen in ein neues Land und ändern Ihren Steuerwohnsitz

Sie erhalten eine neue Steueridentifikationsnummer (TIN) oder Staatsangehörigkeit

Der Status Ihrer juristischen Person ändert sich (z. B. ist sie keine aktive NFFE mehr)

Sie aktualisieren Ihre Postanschrift auf eine andere Gerichtsbarkeit

Sie reichen neue Dokumente (z. B. Reisepass, Adressnachweis) ein, die widersprüchliche Informationen zum Wohnsitz aufweisen

Sie werden eine US-Person (z. B. durch den Erhalt eines US-Reisepasses oder einer Green Card)

Sie müssen uns innerhalb von 30 Tagen benachrichtigen

Wir können Sie bitten, ein Selbstauskunftsformular erneut einzureichen

Wir können gesetzlich verpflichtet sein, Ihr Konto den Steuerbehörden auf der Grundlage der aktualisierten Informationen zu melden

Autorisierte Steuerbehörden, wie gesetzlich vorgeschrieben

Unter Verwendung sicherer Übertragungsprotokolle

Im Einklang mit der DSGVO und Datenschutzbestimmungen