FATCA (Đạo luật Tuân thủ Thuế Tài khoản Nước ngoài): là luật thuế của Hoa Kỳ yêu cầu các tổ chức tài chính bên ngoài Hoa Kỳ phải xác định và báo cáo các tài khoản tài chính do người nộp thuế Hoa Kỳ nắm giữ. 

CRS (Tiêu chuẩn Báo cáo Chung): là một sáng kiến toàn cầu của OECD, bắt buộc các tổ chức tài chính phải xác định và báo cáo thông tin về các tài khoản do cá nhân và tổ chức không cư trú nắm giữ cho các cơ quan thuế địa phương, sau đó các cơ quan này sẽ trao đổi dữ liệu giữa các khu vực pháp lý.

Các công ty như của chúng tôi cung cấp các sản phẩm này được phân loại là Tổ chức tài chính.

Do đó, chúng tôi, giống như bất kỳ tổ chức nào khác, có nghĩa vụ pháp lý phải xác định nơi cư trú thuế của khách hàng và báo cáo một số thông tin tài khoản nhất định cho mục đích minh bạch thuế.

Tài khoản đó được coi là Tài khoản tài chính theo FATCA và CRS.

Bất kỳ khoản thu, thu nhập hoặc số dư nào liên quan đến các công cụ đó có thể phải báo cáo, tùy thuộc vào tình trạng FATCA và CRS về thuế của khách hàng và nơi cư trú thuế.

Họ và tên đầy đủ và địa chỉ của bạn

Quốc gia cư trú thuế

Mã số nhận dạng thuế (TIN)

Ngày sinh (đối với cá nhân)

Số tài khoản, số dư và một số chi tiết tổng thu nhập nhất định

Phân loại FATCA và CRS của tổ chức, và trong một số trường hợp, thông tin liên quan đến người kiểm soát (đối với các tổ chức)

Phân loại là một tài khoản phải báo cáo hoặc tài khoản không có tài liệu.

Hạn chế dịch vụ, bao gồm giới hạn tài khoản hoặc khấu trừ đối với một số khoản thanh toán nhất định.

Một Thay đổi hoàn cảnh đề cập đến bất kỳ sự kiện hoặc thông tin mới nào ảnh hưởng đến tính hợp lệ của thông tin cư trú thuế hoặc tự chứng nhận mà bạn đã cung cấp trước đây theo FATCA hoặc CRS.

Điều này có thể bao gồm thay đổi trong thông tin cá nhân, tình trạng thuế hoặc tài liệu của bạn, có thể làm thay đổi cách tài khoản của bạn được phân loại cho mục đích báo cáo.

Bạn chuyển đến một quốc gia mới và thay đổi nơi cư trú thuế của mình

Bạn có được mã số thuế (TIN) mới hoặc quốc tịch

Tình trạng của tổ chức của bạn thay đổi (ví dụ: không còn là NFFE đang hoạt động)

Bạn cập nhật địa chỉ gửi thư của mình sang một khu vực pháp lý khác

Bạn gửi tài liệu mới (ví dụ: hộ chiếu, bằng chứng địa chỉ) cho thấy thông tin cư trú mâu thuẫn

Bạn trở thành công dân Hoa Kỳ (ví dụ: bằng cách có hộ chiếu Hoa Kỳ hoặc thẻ xanh)

Bạn phải thông báo cho chúng tôi trong vòng 30 ngày

Chúng tôi có thể yêu cầu bạn gửi lại biểu mẫu tự chứng nhận

Chúng tôi có thể được yêu cầu hợp pháp để báo cáo tài khoản của bạn cho cơ quan thuế dựa trên thông tin cập nhật

Cơ quan thuế có thẩm quyền theo yêu cầu của pháp luật

Sử dụng giao thức truyền tải an toàn

Tuân thủ GDPR và các quy định bảo vệ dữ liệu