เอกสารหลักฐานแหล่งที่มาของทรัพย์สิน

เอกสารหลักฐานแหล่งที่มาของทรัพย์สินคือหลักฐานที่อธิบายว่าธุรกิจของคุณหรือเจ้าของธุรกิจสะสมทรัพย์สินหรือสินทรัพย์โดยรวมที่ธุรกิจครอบครองได้อย่างไร ซึ่งครอบคลุมกว้างกว่าแหล่งที่มาของเงินทุนที่เน้นไปที่แหล่งที่มาของเงินในการทำธุรกรรมที่เจาะจง แหล่งที่มาของทรัพย์สินเป็นเรื่องของภาพรวมที่ใหญ่กว่า: ทรัพย์สินนี้เกิดขึ้นได้อย่างไรตั้งแต่แรก?

ตัวอย่างเช่น หากธุรกิจได้รับเงินทุนหลักจากผู้ก่อตั้งที่ขายบริษัทเดิมไป แหล่งที่มาของทรัพย์สินก็จะมาจากการขายนั้น หากธุรกิจได้รับการสนับสนุนจากนักลงทุนที่ทำเงินจากอสังหาริมทรัพย์ แหล่งที่มาของทรัพย์สินก็จะมาจากกิจกรรมด้านอสังหาริมทรัพย์เหล่านั้น หากธุรกิจสร้างผลกำไรมาหลายปี แหล่งที่มาของทรัพย์สินก็คือประวัติการดำเนินงานของธุรกิจเอง

การตรวจสอบแหล่งที่มาของทรัพย์สินเป็นส่วนสำคัญของการตรวจสอบวิเคราะห์สถานะที่เข้มงวดขึ้น และจำเป็นสำหรับบัญชีธุรกิจบางประเภท ซึ่งมีความเกี่ยวข้องเป็นพิเศษในกรณีที่ธุรกิจถือครองหรือทำธุรกรรมกับสินทรัพย์จำนวนมาก หรือในกรณีที่เจ้าของที่แท้จริงของธุรกิจมีทรัพย์สินส่วนตัวจำนวนมากที่ป้อนเข้าสู่กิจการ

จุดประสงค์คือเพื่อให้แน่ใจว่าทรัพย์สินที่เกี่ยวข้องกับบัญชีมีที่มาที่ชอบด้วยกฎหมายและมีเอกสารหลักฐาน ซึ่งเป็นข้อกำหนดภายใต้กฎระเบียบของ FinCEN และเป็นแนวปฏิบัติมาตรฐานของสถาบันการเงินที่อยู่ภายใต้การกำกับดูแล

เอกสารที่คุณส่งจะต้องแสดงข้อมูลทั้งหมดดังต่อไปนี้อย่างชัดเจน:

เอกสารใด ๆ ต่อไปนี้จะได้รับการยอมรับ โดยมีเงื่อนไขว่าต้องมีข้อมูลที่จำเป็นตามที่ระบุไว้ข้างต้น:

• ประวัติรายได้ของธุรกิจหรืองบการเงินที่จัดทำโดย CPA (ผู้สอบบัญชีรับอนุญาต) ที่ครอบคลุมหลายปี
• เอกสารการระดมทุนหรือการลงทุน เช่น เอกสารแสดงเงื่อนไข (term sheet) หรือเอกสารการปิดการขาย (closing documents)
• ข้อตกลงการขายสินทรัพย์หรือการเข้าซื้อกิจการ
• แบบแสดงรายการภาษีของรัฐบาลกลางหรือรัฐที่แสดงหลักฐานรายได้ตลอดเวลา
• เอกสารการรับมรดกหรือของขวัญ เช่น พินัยกรรม, บันทึกการจัดการมรดก หรือหนังสือมอบของขวัญ

ในกรณีที่แหล่งที่มาของทรัพย์สินเกี่ยวข้องกับเหตุการณ์หรือกระแสรายได้หลายอย่าง เช่น การรวมกันของกำไรจากการดำเนินงานและการระดมทุน การจัดเตรียมเอกสารสำหรับแต่ละส่วนจะเป็นประโยชน์ คำอธิบายเป็นลายลักษณ์อักษรสั้นๆ เกี่ยวกับภาพรวมโดยรวมพร้อมกับเอกสารประกอบก็สามารถช่วยเร่งกระบวนการตรวจสอบได้เช่นกัน

เอกสารหลักฐานแหล่งที่มาของทรัพย์สินอาจเป็นหนึ่งในเอกสารที่ซับซ้อนที่สุดในการรวบรวม โดยเฉพาะอย่างยิ่งสำหรับธุรกิจที่มีโครงสร้างความเป็นเจ้าของหลายชั้น หรือมีประวัติที่ครอบคลุมหลายปีหรือหลายเขตอำนาจศาล โปรดติดต่อทีมสนับสนุนการเริ่มต้นใช้งานของเราก่อนส่งเอกสาร หากคุณไม่แน่ใจว่าจะต้องจัดเตรียมอะไรบ้าง เรายินดีที่จะช่วยให้คุณทำถูกต้องตั้งแต่ครั้งแรก มากกว่าที่จะขอให้คุณส่งใหม่