Ett trustavtal, ibland kallat deklaration av trust eller trustcertifikat, är det juridiska dokument som upprättar en trust. Det anger namnet på den eller de personer som upprättar trusten, de förvaltare som hanterar tillgångarna i den, samt förmånstagarna som i slutändan kommer att dra nytta av dessa tillgångar.
En trust är ett juridiskt arrangemang där en part, förvaltaren, innehar och hanterar tillgångar för en annan parts räkning, förmånstagaren. Trustar används ofta för arvsplanering, tillgångsskydd och företagsöverlåtelser. De kan inneha ett brett utbud av tillgångar, inklusive fastigheter, investeringar och affärsintressen.
Eftersom en trust kan öppna bankkonton, inneha tillgångar och bedriva verksamhet i eget namn, omfattas den av samma krav på verifiering av företagsidentitet som alla andra juridiska personer. Vi behöver förstå hur trusten är strukturerad, vem som hanterar den och vem som i slutändan drar nytta av den.
Trustar används ibland för att dölja det verkliga förmånstagarskapet för tillgångar, vilket är anledningen till att de ägnas stor uppmärksamhet under onboardingprocessen. Enligt FinCEN-förordningar är vi skyldiga att identifiera de förvaltare som kontrollerar trusten och de förmånstagare som drar nytta av den.
Trustavtalet eller trustcertifikatet är det dokument som ger oss den information vi behöver för att göra detta. Utan det kan vi inte fastställa trustens juridiska status eller verifiera vem som är behörig att agera å dess vägnar.
Dokumentet du skickar in måste tydligt visa allt av följande:
Obligatorisk information | Detaljer |
|---|---|
Trustens fullständiga juridiska namn | Det officiella namn som trusten är känd under, till exempel The John Smith Family Trust. |
Datum då trusten etablerades | När trusten skapades och undertecknades för att träda i kraft. |
Varje förvaltares fullständiga juridiska namn | Den eller de personer som ansvarar för att hantera trusten och dess tillgångar. |
Förmånstagarnas fullständiga juridiska namn | De individer eller juridiska personer som drar nytta av trusten. |
Signatur från stiftaren och förvaltaren | Personen som skapade trusten och personen som förvaltar den måste båda ha undertecknat dokumentet. |
Delstat där trusten är etablerad | Den delstatslagstiftning som styr trusten. |
Vilket som helst av följande accepteras, förutsatt att de innehåller all nödvändig information som anges ovan:
I många fall föredrar förvaltare att lämna in ett trustcertifikat snarare än hela trustdokumentet, eftersom hela dokumentet kan innehålla känslig personlig information om förmånstagare. Ett trustcertifikat är en sammanfattad version som bekräftar de viktigaste detaljerna utan att avslöja trustens fullständiga villkor. Detta är generellt godtagbart, förutsatt att det innehåller all nödvändig information som anges ovan.
Nedan finns ett exempel på ett godkänt dokument. Använd detta som referens när du förbereder din ansökan.
Truststrukturer kan vara komplexa, och de inblandade dokumenten varierar en hel del beroende på vilken typ av trust det rör sig om och i vilken delstat den etablerades. Om du är osäker på vad du ska skicka in, kontakta vårt onboarding-supportteam innan du samlar in dina dokument. Vi kan ge råd om vad vi behöver baserat på din specifika truststruktur.