FATCA (Закон о соблюдении налогового законодательства в отношении иностранных счетов): это налоговое законодательство США, требующее от финансовых учреждений за пределами США выявлять и сообщать о финансовых счетах, принадлежащих налогоплательщикам США. 

CRS (Единый стандарт отчетности): это глобальная инициатива ОЭСР, которая обязывает финансовые учреждения выявлять и сообщать информацию о счетах, принадлежащих физическим лицам и организациям-нерезидентам, местным налоговым органам, которые затем обмениваются этими данными между юрисдикциями.

Такие фирмы, как наша, предлагающие эти продукты, классифицируются как финансовые учреждения.

Поэтому мы, как и любое другое учреждение, юридически обязаны определять налоговое резидентство клиентов и сообщать определенную информацию о счетах в целях налоговой прозрачности.

Счет рассматривается как финансовый счет в соответствии с FATCA и CRS.

Любые доходы, прибыль или остатки, связанные с такими инструментами, могут подлежать отчетности, в зависимости от налогового статуса FATCA и CRS клиента и налогового резидентства.

Ваше полное имя и адрес

Страна налогового резидентства

Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)

Дата рождения (для физических лиц)

Номера счетов, остатки и определенные данные о валовых поступлениях

Классификации FATCA и CRS для организаций, а в некоторых случаях информация о контролирующих лицах (для организаций)

Классификация как подотчетный или недокументированный счет.

Ограничение услуг, включая лимиты на счете или удержание определенных платежей.

Изменение обстоятельств относится к любому событию или новой информации, которая влияет на действительность информации о налоговом резидентстве или самосертификации, которую вы ранее предоставили в соответствии с FATCA или CRS.

Это может включать изменения в ваших личных данных, налоговом статусе или документации, что может изменить классификацию вашего счета для целей отчетности.

Вы переезжаете в новую страну и меняете свое налоговое резидентство

Вы получаете новый идентификационный номер налогоплательщика (TIN) или гражданство

Статус вашей организации меняется (например, она больше не является активной NFFE)

Вы обновляете свой почтовый адрес на другую юрисдикцию

Вы предоставляете новые документы (например, паспорт, подтверждение адреса), содержащие противоречивую информацию о резидентстве

Вы становитесь налоговым резидентом США (например, получив паспорт США или грин-карту)

Вы должны уведомить нас в течение 30 дней

Мы можем попросить вас повторно подать форму самосертификации

Мы можем быть юридически обязаны сообщить о вашем счете налоговым органам на основании обновленной информации

Уполномоченным налоговым органам в соответствии с требованиями законодательства

С использованием защищенных протоколов передачи данных

В соответствии с GDPR и правилами защиты данных