Documentatie over de herkomst van vermogen is bewijsmateriaal dat uitlegt hoe je bedrijf of de eigenaren ervan het totale vermogen of de activa die het bedrijf bezit, hebben opgebouwd. Het is breder dan de herkomst van middelen, waarbij de nadruk ligt op de herkomst van geld voor specifieke transacties. Bij de herkomst van vermogen gaat het om het grotere geheel: hoe is dit vermogen in de eerste plaats ontstaan?
Als een bedrijf bijvoorbeeld voornamelijk wordt gefinancierd door een oprichter die een vorig bedrijf heeft verkocht, is die verkoop de herkomst van het vermogen. Als het bedrijf wordt gesteund door investeerders die hun geld in onroerend goed hebben verdiend, zijn die vastgoedactiviteiten de herkomst van het vermogen. Als het bedrijf zelf al vele jaren winst maakt, is de eigen exploitatiegeschiedenis de herkomst van het vermogen.
Controles op de herkomst van vermogen vormen een essentieel onderdeel van verscherpt cliëntenonderzoek en zijn vereist voor bepaalde categorieën zakelijke accounts. Ze zijn met name relevant wanneer het bedrijf aanzienlijke activa aanhoudt of hiermee transacties uitvoert, of wanneer de uiteindelijk belanghebbenden van het bedrijf over een aanzienlijk persoonlijk vermogen beschikken dat in de entiteit wordt ingebracht.
Het doel is ervoor te zorgen dat het vermogen dat aan het account is gekoppeld een legitieme en gedocumenteerde oorsprong heeft. Dit is vereist onder de FinCEN-regelgeving en is standaardpraktijk bij gereguleerde financiële instellingen.
Het document dat je indient, moet al het volgende duidelijk aantonen:
Verplichte informatie | Details |
|---|---|
Bedrijfsnaam of naam van een persoon | De naam van het bedrijf of de uiteindelijk belanghebbende op wie het document betrekking heeft. |
Uitleg over hoe het vermogen is opgebouwd | Een duidelijke beschrijving of gedocumenteerd bewijs van de activiteit waarmee het vermogen is opgebouwd. |
Data en bedragen waar relevant | Bijvoorbeeld de datum en opbrengst van de verkoop van een activa, of een financiële geschiedenis over meerdere jaren. |
Ondersteunende handtekeningen, stempels of bevestiging van de uitgevende instantie | Het document moet officieel zijn, ondertekend of uitgegeven door een erkende instantie waar mogelijk. |
Elk van de volgende documenten wordt geaccepteerd, mits deze de hierboven vermelde vereiste informatie bevatten:
Wanneer de herkomst van het vermogen uit meerdere gebeurtenissen of stromen bestaat, bijvoorbeeld een combinatie van exploitatiewinsten en een kapitaalinjectie, is het raadzaam om voor elke stroom documenten te verstrekken. Een korte schriftelijke toelichting op het totaalbeeld naast de ondersteunende documenten kan het beoordelingsproces ook versnellen.
De herkomst van het vermogen kan een van de complexere documenten zijn om te verzamelen, vooral voor bedrijven met gelaagd eigendom of een geschiedenis die meerdere jaren of jurisdicties beslaat. Neem contact op met ons onboarding-supportteam voordat je iets indient als je niet zeker weet wat je moet verstrekken. We helpen je liever om het in één keer goed te doen dan dat we je moeten vragen om het opnieuw in te dienen.