A vagyoneredet-igazolás olyan bizonyíték, amely magyarázatot ad arra, hogy vállalkozása vagy annak tulajdonosai hogyan halmozták fel a vállalkozás által birtokolt teljes vagyont vagy eszközöket. Ez tágabb fogalom, mint a pénzeszközök forrása, amely arra összpontosít, hogy honnan származik az adott tranzakciós pénz. A vagyoneredet a nagyobb képről szól: hogyan jött létre ez a vagyon egyáltalán?
Például, ha egy vállalkozást elsősorban olyan alapító finanszíroz, aki egy korábbi céget adott el, a vagyoneredet az az értékesítés lenne. Ha olyan befektetők támogatják, akik ingatlanokkal szerezték vagyonukat, a vagyoneredet ezek az ingatlanügyletek lennének. Ha a vállalkozás maga sok éven keresztül nyereséget termelt, a vagyoneredet a saját működési története.
A vagyoneredet-ellenőrzések a fokozott ügyfél-átvilágítás (enhanced due diligence) alapvető részét képezik, és bizonyos kategóriájú üzleti számlák esetében kötelezőek. Különösen akkor relevánsak, ha a vállalkozás jelentős eszközöket birtokol vagy azokkal tranzakciókat bonyolít, vagy ha a vállalkozás tényleges tulajdonosai jelentős személyes vagyonnal rendelkeznek, amely a vállalkozásba áramlik.
A cél annak biztosítása, hogy a számlához kapcsolódó vagyon jogszerű és dokumentált eredetű legyen. Ezt a FinCEN szabályozása írja elő, és bevett gyakorlat a szabályozott pénzügyi intézmények körében.
A benyújtott dokumentumnak egyértelműen tartalmaznia kell az alábbiakat:
Szükséges információk | Részletek |
|---|---|
Vállalkozás vagy magánszemély neve | Annak a vállalkozásnak vagy tényleges tulajdonosnak a neve, akire a dokumentum vonatkozik. |
Magyarázat arra, hogyan jött létre a vagyon | A vagyon létrehozásához vezető tevékenység egyértelmű leírása vagy dokumentált bizonyítéka. |
Dátumok és összegek, ahol releváns | Például egy eszközértékesítés dátuma és bevétele, vagy egy több éves pénzügyi történet. |
Aláírások, bélyegzők vagy kibocsátó hatóság megerősítése | A dokumentumnak hivatalosnak, aláírtnak vagy elismert hatóság által kiadottnak kell lennie, ahol lehetséges. |
Az alábbiak bármelyike elfogadható, feltéve, hogy tartalmazza a fent felsorolt szükséges információkat:
Ahol a vagyon eredete több eseményt vagy forrást érint, például működési nyereség és tőkebevonás kombinációját, hasznos mindegyikhez dokumentumokat benyújtani. A teljes kép rövid írásos magyarázata a kiegészítő dokumentumokkal együtt szintén felgyorsíthatja az átvilágítási folyamatot.
A vagyoneredet-igazolás az egyik bonyolultabb dokumentum lehet, különösen az összetett tulajdonosi szerkezetű, vagy több évet vagy joghatóságot átívelő történelemmel rendelkező vállalkozások esetében. Ha bizonytalan abban, hogy mit kell benyújtania, benyújtás előtt vegye fel a kapcsolatot az ügyféltámogatási csapatunkkal. Szívesebben segítünk Önnek elsőre jól kitölteni, mintsem arra kérnénk, hogy újra benyújtsa.