A cég részvénykönyve hivatalos nyilvántartás arról, hogy ki birtokol részvényeket egy vállalkozásban, hány részvényt tart az adott személy vagy szervezet, és milyen típusú részvényekkel rendelkezik. Ez a cég tulajdonosi szerkezetének végleges nyilvántartása.
Minden vállalatnak és a legtöbb részvényessel vagy partnerrel rendelkező egyéb szervezetnek kötelező ilyen nyilvántartást vezetnie. Nem feltétlenül nyilvános dokumentum, de léteznie kell, és naprakészen kell tartani. A vállalati identitás ellenőrzése során ez a dokumentum segítségével azonosítjuk a vállalkozás valós tulajdonosait, azaz azokat a valós személyeket, akik végső soron birtokolják vagy ellenőrzik azt.
Az Egyesült Államok szövetségi szabályozásai szerint a pénzügyi intézményeknek azonosítaniuk és ellenőrizniük kell minden olyan személyt, aki egy jogi entitás 25%-át vagy annál nagyobb részét birtokolja. A részvénykönyv az elsődleges módja annak, hogy megállapítsuk, kik ezek a személyek.
Annak ismerete, hogy ki a vállalkozás tulajdonosa, a vállalati bevezetési folyamat alapvető része. Nem elég tudni, hogy a vállalkozás létezik. Azt is meg kell értenünk, hogy ki áll mögötte.
Ezt a FinCEN valós tulajdonosi szabályai (Beneficial Ownership rules) írják elő, amelyek a vevőazonosítási (Customer Due Diligence) keretrendszer részét képezik, és amelyet az Egyesült Államokban minden szabályozott pénzügyi intézménynek követnie kell. A szabályok célja, hogy megakadályozzák a vállalati struktúrák felhasználását az eszközök vagy számlák valós tulajdonjogának elrejtésére.
Ha vállalkozásának több részvényese van, akkor azonosítanunk kell azoknak a személyiségét, akik a 25%-os tulajdonosi küszöböt elérik vagy meghaladják, a szélesebb körű bevezetési folyamat részeként.
Az Ön által benyújtott dokumentumnak egyértelműen tartalmaznia kell az alábbiakat:
Szükséges információk | Részletek |
|---|---|
Az egyes részvényesek teljes hivatalos neve | Minden személy vagy jogi entitás, aki részvényekkel rendelkezik a cégben. |
A birtokolt részvények száma és típusa | Hány részvényt birtokol az egyes részvényesek, és milyen típusúak, például törzsrészvények vagy elsőbbségi részvények. |
Tulajdonosi százalék | Az egyes részvényesek által birtokolt összes részvény százalékos aránya. |
Utolsó frissítés dátuma | Amikor a nyilvántartást utoljára felülvizsgálták vagy frissítették. |
Az alábbiak bármelyike elfogadható, feltéve, hogy tartalmazza a fent felsorolt összes szükséges információt:
Sok kisebb vállalkozás esetében a részvényesi táblázat (cap table) a leggyakoribb formátum. Ezt gyakran táblázatkezelő programban vagy olyan platformon keresztül vezetik, mint a Carta vagy a Pulley. Amennyiben egyértelműen tartalmazza a szükséges információkat, és a cég meghatalmazott tisztviselője aláírta vagy hitelesítette, általában elfogadásra kerül.
Alább látható egy elfogadható dokumentum példája. Használja ezt referenciaként a benyújtás előkészítésekor.
Ha vállalkozásának összetett tulajdonosi struktúrája van, beleértve az anyavállalatokat vagy vagyonkezelőket mint részvényeseket, vegye fel a kapcsolatot bevezetési támogatási csapatunkkal a benyújtás előtt. Végigvezetjük Önt azon, hogy mire van szükségünk, és hogyan mutathatja be egyértelműen a tulajdonosi láncot.