FATCA (বিদেশী অ্যাকাউন্ট ট্যাক্স কমপ্লায়েন্স অ্যাক্ট): এটি একটি মার্কিন কর আইন যা মার্কিন যুক্তরাষ্ট্রের বাইরে অবস্থিত আর্থিক প্রতিষ্ঠানগুলিকে মার্কিন করদাতাদের দ্বারা ধারণকৃত আর্থিক অ্যাকাউন্টগুলি চিহ্নিত এবং রিপোর্ট করতে বাধ্য করে। 

CRS (কমন রিপোর্টিং স্ট্যান্ডার্ড): এটি OECD দ্বারা একটি বৈশ্বিক উদ্যোগ যা আর্থিক প্রতিষ্ঠানগুলিকে অ-নিবাসী ব্যক্তিদের এবং সত্তার দ্বারা ধারণ করা অ্যাকাউন্টগুলির তথ্য চিহ্নিত এবং স্থানীয় কর কর্তৃপক্ষের কাছে রিপোর্ট করতে বাধ্য করে, যারা পরে বিভিন্ন বিচারিক অঞ্চলের মধ্যে তথ্য বিনিময় করে।

আমাদের মতো এই পণ্যগুলি অফার করা প্রতিষ্ঠানগুলোকে আর্থিক প্রতিষ্ঠান হিসেবে শ্রেণীবদ্ধ করা হয়।

অতএব, আমরা, যেকোনো অন্যান্য প্রতিষ্ঠানের মতো, আইনগতভাবে ক্লায়েন্টদের কর নিবাস চিহ্নিত করতে এবং কর স্বচ্ছতার উদ্দেশ্যে নির্দিষ্ট অ্যাকাউন্ট তথ্য রিপোর্ট করতে বাধ্য।

এই অ্যাকাউন্টটিকে FATCA এবং CRS-এর অধীনে একটি আর্থিক অ্যাকাউন্ট হিসেবে বিবেচনা করা হয়।

এমন যন্ত্রের সাথে সম্পর্কিত যে কোনো আয়, আয় বা ব্যালেন্স প্রতিবেদনযোগ্য হতে পারে, ক্লায়েন্টের ট্যাক্স FATCA এবং CRS স্থিতি এবং ট্যাক্স আবাসিকতার উপর নির্ভর করে।

আপনার পূর্ণ নাম এবং ঠিকানা

করের বাসস্থান দেশ

কর টনাক্তকরণ নম্বর (TIN)

জন্ম তারিখ (ব্যক্তিদের জন্য)

অ্যাকাউন্ট নম্বর, ব্যালেন্স, এবং কিছু মোট আয় বিবরণ

এন্টিটি FATCA এবং CRS শ্রেণীবিভাগ, এবং কিছু ক্ষেত্রে নিয়ন্ত্রণকারী ব্যক্তি(দের) সম্পর্কে তথ্য (এন্টিটির জন্য)

একটি প্রতিবেদনযোগ্য বা অপ্রমাণিত অ্যাকাউন্ট হিসেবে শ্রেণীবিভাগ।

সেবার সীমাবদ্ধতা, যার মধ্যে অ্যাকাউন্টের সীমাবদ্ধতা বা নির্দিষ্ট পেমেন্টে আটকানো অন্তর্ভুক্ত।

একটি পরিস্থিতির পরিবর্তন এমন কোনো ঘটনা বা নতুন তথ্যকে বোঝায় যা আপনার পূর্বে প্রদত্ত কর নিবাস তথ্য বা স্ব-প্রমাণীকরণের বৈধতাকে প্রভাবিত করে FATCA বা CRS এর অধীনে।

এতে আপনার ব্যক্তিগত বিবরণ, করের অবস্থা, বা ডকুমেন্টেশনে পরিবর্তন অন্তর্ভুক্ত থাকতে পারে, যা আপনার অ্যাকাউন্টের রিপোর্টিং উদ্দেশ্যে শ্রেণীবিভাগ পরিবর্তন করতে পারে।

আপনি একটি নতুন দেশে চলে যান এবং আপনার কর নিবাস পরিবর্তন করেন

আপনি একটি নতুন কর শনাক্তকরণ নম্বর (TIN) অথবা জাতীয়তা অর্জন করেন

আপনার সত্তার স্থিতি পরিবর্তিত হয়েছে (যেমন, এটি আর একটি সক্রিয় NFFE নয়)

আপনি আপনার ডাক ঠিকানা একটি ভিন্ন বিচারিক অঞ্চলে আপডেট করেন

আপনি নতুন নথি (যেমন, পাসপোর্ট, ঠিকানার প্রমাণ) জমা দেন যা বিরোধী আবাসিক তথ্য দেখায়

আপনি একটি মার্কিন ব্যক্তি হন (যেমন, মার্কিন পাসপোর্ট বা গ্রিন কার্ড অর্জন করে)

আপনাকে ৩০ দিনের মধ্যে আমাদের জানাতে হবে

আমরা আপনাকে একটি স্ব-প্রমাণীকরণ ফর্ম পুনরায় জমা দিতে বলতেই পারি

আমাদের আইনগতভাবে আপনার অ্যাকাউন্ট কর কর্তৃপক্ষকে রিপোর্ট করতে হতে পারে আপডেট করা তথ্যের ভিত্তিতে

আইন অনুযায়ী অনুমোদিত কর কর্তৃপক্ষ

ব্যবহার করে নিরাপদ ট্রান্সমিশন প্রোটোকল

জিডিপিআর এবং ডেটা সুরক্ষা বিধিমালা অনুযায়ী