Kraken 美國稅務中心的常見問題

CoinTracker 是一個加密貨幣稅務和投資組合追蹤平台，旨在幫助用戶準確計算其加密貨幣稅務。它支援跨多個交易所、錢包和 DeFi 協議的稅務計算。

CoinTracker 匯總交易數據，包括：交易、轉賬、質押獎勵和其他加密貨幣活動，並應用稅務規則來幫助用戶確定收入、收益和損失。它被個人投資者和稅務專業人士廣泛使用，並支援廣泛的加密貨幣生態系統。

由於它整合了多個平台的活動，CoinTracker 被認為是現有最全面的加密貨幣稅務工具之一。

除了與 Kraken 的稅務中心整合外，CoinTracker 還支援數百個錢包、交易所和去中心化應用程式，這使得將所有內容整合到一個綜合投資組合和稅務報告中變得更加容易。
 
CoinTracker 的功能和能力包括對以下方面的支援、報告和整合：

• 5 萬多個智能合約和 600 多個去中心化應用程式
• NFT
• DeFi
• 多鏈成本基礎
• 實時投資組合監控
• 資本收益計算，包括費用調整
• 收入計算
• 稅務計算器
• 1099-DA 報告
• 與 TurboTax 和 H&R Block 整合

挑戰： Kraken 服務廣泛的客戶，從編寫自己稅務工具的加密貨幣 OG 到偏好一套整合稅務工具的加密貨幣新手。同時，我們必須履行對您和 IRS 的報告義務，同時保持強大的安全性並保護您的資訊。

我們的解決方案： Kraken 與 CoinTracker 合作，為我們的美國稅務中心提供支援，並滿足這些多樣化的需求。這種合作關係使我們能夠為需要整合稅務工具的客戶提供可選工具，同時仍允許客戶使用自己的記錄或偏好的稅務軟件，包括任何自訂工具。
我們的目標是在履行報告義務並維護客戶資訊隱私和安全的同時，為客戶提供靈活性。

CoinTracker 協助 Kraken 計算用於 1099 系列表格的收入、收益和損失。為了執行這些計算，Kraken 會與 CoinTracker 分享您的 Kraken 帳戶識別碼 (IIBAN) 和您的交易歷史（例如交易、存款、提款和費用）。

Kraken 不會與 CoinTracker 分享個人資訊。這包括您的姓名、電子郵件地址、實際地址、稅務識別號碼或登入憑證。

否。CoinTracker 為 Kraken 稅務中心使用的計算提供支援，但使用完整的 CoinTracker 產品是可選的。

您仍然可以下載您的 Kraken 交易歷史和稅務表格，並使用您偏好的任何稅務工具。

即使您選擇不使用 CoinTracker 的功能集，Kraken 的美國稅務中心仍將為您提供：

• Kraken 發布的可下載稅務表格（包括您的 1099 系列表格）
• 您的 Kraken 交易歷史
• 基於您的 Kraken 活動的稅務摘要和報告

在幕後，Kraken 稅務中心使用 CoinTracker 的對賬工具來幫助匹配轉賬、追蹤缺失的成本資訊，並引導您處理需要關注的事項。如果您在平台之間轉移了加密貨幣，這尤其有用，因為缺失的成本基礎可能導致不完整或不準確的稅務報告。
 
如果您已將加密貨幣移出 Kraken，例如存放在自託管錢包或其他交易所中，您可以透過 CoinTracker 連接這些帳戶，以獲得更完整的交易視圖。我們認識到將您的所有活動集中在一處可以幫助您避免常見錯誤，包括錯誤報告收益/損失或可能多繳稅款。

許多加密貨幣用戶在交易所和自託管錢包之間轉移資產。當資產從其他平台轉移到 Kraken 時，由於該資產不是在 Kraken 上購買的，我們將無法獲得這些資產的原始購買價格（成本基礎）。

當成本基礎資訊缺失時，我們將報告資產的出售，但不會報告成本基礎或收益或損失。 我們理解這可能會讓我們的用戶感到困惑，他們可能會錯誤地認為這意味著零美元 ($0.00) 的成本基礎，並且在資產隨後出售時，全部銷售收益將被報告為收益，這是完全不正確的，並且意味著您將支付過多的稅款。 

透過 CoinTracker 連接您的其他錢包或交易所可以幫助重建您的交易歷史，並識別原始購買價格，包括任何費用。這使得收益和損失能夠更全面地計算，並彌補了我們作為 Kraken 所了解的您帳戶中發生的活動與您帳戶外部活動之間的差距。

是的。當透過 CoinTracker 解決缺失的成本基礎時，無論是透過自動化工作流程還是手動更新交易，更正後的資訊都將發送回 Kraken 的稅務中心。

這些更新的數據有助於解決先前缺失成本基礎的稅務批次，使未來涉及這些資產的交易能夠反映更準確的收益和損失計算。
請注意，更正數據首次同步回 Kraken 的稅務中心可能需要數週時間。在此期間，CoinTracker 將已使用更新的資訊來生成您的 2025 年稅務計算和報告。

一旦同步完成，更正後的成本基礎也將顯示在 Kraken 稅務中心內，有助於確保您的稅務批次資訊在未來是準確的。

1. 在 稅務中心 內，從橫幅中選擇「解決缺失的成本基礎」。(請注意：如果您沒有看到它，則表示您沒有任何缺失成本基礎的交易。)
2. 允許 CoinTracker 存取您的 Kraken 帳戶。
3. 系統將詢問您過去是否使用過 CoinTracker。如果您沒有使用過，請繼續執行這些步驟。如果您使用過，請參閱下方「現有 CoinTracker 用戶的步驟」部分中的步驟。
4. 連接您有加密貨幣活動的任何其他錢包或交易所。
5. 為每項服務選擇「連接」並單獨連接它們。
6. 對於每個錢包或交易所，您將需要一個地址、API 金鑰或從該服務下載的 CSV 檔案。連接非 Kraken 服務的詳細資訊應可從這些服務或 CoinTracker 支援網站 獲取。
7. 完成後，選擇「我已連接所有錢包」。
8. CoinTracker 同步您的所有交易數據可能需要一些時間。
9. 選擇一個 CoinTracker 方案。CoinTracker 將根據您帳戶中的交易數量推薦一個方案。
10. 前往 CoinTracker 下載您的完整加密貨幣稅務報告，然後繼續與報稅合作夥伴合作。
11. 一旦您的詳細資訊同步並處理完畢，您的資訊將顯示在稅務中心。

1. 在 稅務中心 內，從橫幅中選擇「解決缺失的成本基礎」。(請注意：如果您沒有看到它，則表示您沒有任何缺失成本基礎的交易。)
2. 允許 CoinTracker 存取您的 Kraken 帳戶。
3. 當被問及這是否是您首次使用 CoinTracker 時，請選擇「否」。
4. 繼續前往 CoinTracker 登入並完成您的稅務報告生成。

CoinTracker 在設定過程中支援 Kraken Wallet 作為配置選項。

設定您的 CoinTracker 帳戶時，您應該會看到 Kraken Wallet 列為其中一個可用的錢包連接。

如果您使用 Kraken 的 DeFi Earn 產品，您可能會有與您的獎勵活動相關聯的嵌入式錢包地址。您可以將這些錢包連接到 CoinTracker，以確保您的交易歷史包含在您的稅務計算中。

步驟 1：找到您的嵌入式錢包地址
您可以在您的 Earn 設定中找到您的錢包地址：

在 Kraken.com 上

1. 選擇右上角的個人資料圖示。
2. 點擊「Earn 設定」。

在 Pro.Kraken.com 上

1. 選擇右上角的個人資料圖示。
2. 點擊「設定」。
3. 向下滾動到「獎勵」以查看您的嵌入式錢包地址。

步驟 2：將錢包連接到 CoinTracker
找到您的錢包地址後，您可以將它們作為外部錢包添加到您的 CoinTracker 帳戶。這將允許 CoinTracker 匯入相關的交易歷史並將其納入您的稅務計算中。

同步錯誤
如果您的詳細資訊無法同步，請嘗試重新驗證連接和/或確認您的地址或 API 金鑰是準確的。

1. 選擇 我們無法同步您的詳細資訊。
2. 選擇連接失敗的錢包或交易所。
3. 選擇「重新連接」並按照提示重新驗證並檢查您的地址或金鑰。

 
如果問題持續存在，以下 CoinTracker 支援文章可能會有所幫助：

• 錢包如何與 API 金鑰配合使用
• 了解 xPub/yPub/zPub 金鑰

手動交易審查
如果要求，您將需要審查 CoinTracker 上的交易。

1. 在 CoinTracker 上選擇「繼續」。
2. 選擇您的登入方式。
3. 更新需要手動審查的每筆交易的詳細資訊，然後選擇「儲存」。

您可以直接在交易頁面中找到需要關注的交易。
要快速找到它們：

1. 導航到稅務中心中的交易頁面。
2. 使用狀態篩選器並選擇「缺失的成本基礎」。

表格將更新以僅顯示需要額外資訊的交易。

缺失成本基礎的交易將在條目旁邊顯示一個編輯圖示。

1. 選擇您要更新的交易的編輯圖示。
2. 這將打開編輯交易介面，您可以在其中提供缺失的資訊。

在此介面中，您可以：

• 輸入原始購買價格（成本基礎）
• 如果資產的獲取時間早於 Kraken 記錄所示，則更新獲取日期
• 如果交易只有一部分與特定獲取相關，則拆分交易批次

提供此資訊有助於確保更準確地計算收益和損失。

更新交易詳情後：

1. 在編輯交易介面中選擇「提交」。
2. 您的更新將發送至系統進行處理。

處理可能需要幾分鐘才能完成。處理完成後，更新後的成本基礎資訊將反映在您的稅務摘要計算和報告中。

「摘要」分頁提供所選稅務年度的加密貨幣稅務資訊概覽。它包括：

• 加密貨幣稅務摘要 – 您的綜合 Form 1099-DA/MISC 資訊，包括加密貨幣銷售的已實現收益和損失，以及質押、空投及其他獎勵的收入。
• 加密貨幣資本收益 – 按類別劃分的應稅事件明細，包括加密貨幣兌法幣銷售、加密貨幣兌加密貨幣交易和穩定幣交易。對於每個類別，您可以查看總收益、短期收益/損失和長期收益/損失。
• 加密貨幣稅務報告 – 下載與您所選稅務年度的加密貨幣活動相關的額外資訊報告的連結。
• 稅務表格 – 下載您的官方 Form 1099 和其他適用 IRS 表格的連結。

「交易」分頁讓您審閱與您的 Kraken 帳戶相關的每筆加密貨幣交易。您可以按類別、貨幣、狀態和日期篩選交易，以查找特定活動。
每行交易顯示：

• 交易的日期和時間
• 類別（例如：發送、接收、賺取）
• 發送和接收的金額
• 費用 (美元)、價值 (美元) 和收益 (美元)

缺少成本基礎：
如果交易被標記為缺少成本基礎，頁面頂部將會出現警告橫幅，顯示對您應稅收益的估計影響。您可以透過使用自動化 CoinTracker 工作流程或手動更新交易詳情來處理這些交易。解決缺少成本基礎的問題有助於確保您的收益和損失在報稅時能更準確地計算。

「設定」分頁讓您配置您的稅務計算方式。

成本基礎計算方法
成本基礎計算方法決定 Kraken 如何計算您處置加密貨幣時的收益或損失。您可以透過在「設定」分頁中選擇「編輯」來更新此設定。
常見的成本基礎計算方法包括：

• 先進先出法 (FIFO) – 您最早購入的幣種被視為最先出售。
• 後進先出法 (LIFO) – 您最近購入的幣種被視為最先出售。
• 最高成本先出法 (HIFO) – 購買成本最高的幣種被視為最先出售，這可能會減少應稅收益。

在更改您的成本基礎計算方法之前，您可能需要諮詢合資格的稅務專業人士，因為不同的方法可能會顯著影響您報告的收益和稅務責任。

稅務年度
「設定」分頁還顯示目前應用於您數據的稅務年度範圍（例如，2026年1月1日 00:00:00 EST – 2026年12月31日 23:59:59 EST）。這有助於您清楚了解稅務中心中的資訊涵蓋哪個報告期。

從「摘要」分頁，您可以下載三份 CSV 報告。這些報告是根據您的帳戶活動生成，通常適用於最近的稅務年度。

收入報告
所有應稅收入事件的記錄，例如質押獎勵、空投、推薦獎金以及透過您的 Kraken 帳戶收到的其他收益。此資訊通常與 Form 1099-MISC 的收入部分相對應。您可以在報稅時使用此報告來報告來自加密貨幣的普通收入。

收益/損失報告
您處置加密貨幣（例如，出售、交易或轉換加密貨幣）所產生的已實現資本收益和損失的詳細明細。該報告分開短期和長期收益及損失，並包括每次處置的成本基礎和收益。此報告可能有助於準備美國報稅表的 Schedule D 和 Form 8949。

交易歷史報告
所選稅務年度所有帳戶活動的完整記錄，包括交易、存款、提款和收益。這是最全面的報告，對於與第三方稅務軟件供應商或會計師核對您的記錄特別有用。它也可以匯入 CoinTracker 等工具。