Câu hỏi thường gặp về Báo cáo theo Instrução Normativa RFB nº 1.888/2019

Instrução Normativa RFB nº 1.888/2019 là một quy định do Receita Federal do Brasil (RFB) ban hành, yêu cầu các sàn giao dịch tiền điện tử, cũng như các cá nhân và tổ chức giao dịch tài sản tiền điện tử, phải báo cáo chi tiết giao dịch cho cơ quan thuế. Mục tiêu là tăng cường tính minh bạch và tuân thủ trên thị trường tài sản kỹ thuật số của Brazil.

Là một phần trong hoạt động của chúng tôi tại Brazil, bắt đầu từ ngày 1 tháng 10 năm 2025, chúng tôi có nghĩa vụ pháp lý phải tuân thủ các quy định địa phương. Theo IN RFB nº 1.888/2019, chúng tôi phải báo cáo một số thông tin về các giao dịch tiền điện tử được thực hiện bởi khách hàng Brazil của chúng tôi, hoặc các giao dịch liên quan đến tài sản tiền điện tử mà một bên là cư dân Brazil.

Chúng tôi được yêu cầu báo cáo thông tin về:

• Các giao dịch mua và bán tài sản tiền điện tử.
• Chuyển tiền điện tử, cả đến và đi từ Kraken (khi liên quan đến cư dân Brazil).
• Các giao dịch trao đổi tiền điện tử sang tiền điện tử (ví dụ: BTC sang ETH).
• Các khoản nạp và rút tiền pháp định liên quan đến giao dịch tiền điện tử.

Dữ liệu được báo cáo thường bao gồm:

• Loại tài sản tiền điện tử (ví dụ: BTC, ETH).
• Ngày và loại giao dịch.
• Số tiền giao dịch (bằng tiền điện tử và BRL).
• Chi tiết nhận dạng của khách hàng (ví dụ: CPF/CNPJ).

Các sàn giao dịch được yêu cầu nộp báo cáo hàng tháng cho Receita Federal, bao gồm tất cả các giao dịch đã diễn ra trong tháng trước.

Không. Trải nghiệm giao dịch của bạn sẽ không thay đổi. Đây là một yêu cầu báo cáo quy định về thuế và không ảnh hưởng đến quyền truy cập của bạn vào các sản phẩm và dịch vụ của chúng tôi.

Không trực tiếp. Yêu cầu báo cáo đảm bảo Receita Federal có thể nắm rõ hoạt động tiền điện tử của bạn. Bạn vẫn chịu trách nhiệm khai báo chính xác các giao dịch tiền điện tử của mình trong tờ khai thuế hàng năm (Declaração de Imposto de Renda).

Chúng tôi khuyên bạn nên tham khảo ý kiến của chuyên gia thuế có trình độ để đảm bảo tuân thủ các nghĩa vụ của mình.

Nếu bạn giao dịch độc quyền qua Kraken, chúng tôi sẽ báo cáo các giao dịch của bạn theo yêu cầu. Tuy nhiên, bạn vẫn có thể có nghĩa vụ báo cáo nếu bạn:

• Giao dịch trên các sàn giao dịch nước ngoài không đăng ký tại Brazil.
• Thực hiện các giao dịch ngang hàng (P2P) trực tiếp.
• Tự quản lý tài sản và giao dịch bên ngoài Kraken.

Trong những trường hợp này, bạn tự chịu trách nhiệm báo cáo qua hệ thống RFB.

Chúng tôi cam kết bảo vệ dữ liệu khách hàng và chỉ truyền tải thông tin theo yêu cầu của pháp luật, sử dụng các kênh bảo mật do Receita Federal quy định. Chúng tôi không chia sẻ dữ liệu của bạn với bên thứ ba ngoài các nghĩa vụ pháp lý hoặc quy định.

Bạn có thể đọc hướng dẫn chính thức từ Receita Federal tại đây.