Поширені запитання щодо Kraken’s U.S. Tax Center

CoinTracker — це платформа для відстеження податків на криптовалюту та портфеля, розроблена, щоб допомогти користувачам точно розраховувати свої податки на криптовалюту. Вона підтримує розрахунок податків на кількох біржах, гаманцях і протоколах DeFi.

CoinTracker агрегує дані про транзакції, зокрема: угоди, перекази, винагороди за стейкінг та іншу криптоактивність, і застосовує податкові правила, щоб допомогти користувачам визначити дохід, прибутки та збитки. Платформа широко використовується як індивідуальними інвесторами, так і податковими фахівцями та підтримує широкий спектр криптоекосистем.

Оскільки CoinTracker інтегрує активність на багатьох платформах, він вважається одним із найбільш комплексних доступних інструментів для оподаткування криптовалют.

Окрім інтеграції з Податковим центром Kraken, CoinTracker підтримує сотні гаманців, бірж і децентралізованих застосунків, що полегшує об’єднання всього в один консолідований портфель і податковий звіт.
 
Функції та можливості CoinTracker включають підтримку, звітність та інтеграцію з:

• 50 тис.+ смартконтрактів і 600+ dapps
• NFT
• DeFi
• База витрат для кількох мереж
• Моніторинг портфеля в реальному часі
• Розрахунок прибутку від капіталу, включаючи коригування на комісії
• Розрахунок доходу
• Податковий калькулятор
• Звітність 1099-DA
• Інтеграція з TurboTax та H&R Block

Проблема: Kraken обслуговує широке коло клієнтів — від досвідчених криптокористувачів, які самі створюють власні податкові інструменти, до новачків, які віддають перевагу набору інтегрованих рішень. Водночас ми маємо виконувати свої зобов’язання щодо звітності перед вами та IRS, зберігаючи високий рівень безпеки та захищаючи вашу інформацію.

Наше рішення: Kraken уклав партнерство з CoinTracker для роботи нашого Податкового центру в США та підтримки цих різноманітних потреб. Це партнерство дозволяє нам надавати додаткові інтегровані податкові інструменти для клієнтів, які цього бажають, водночас дозволяючи клієнтам використовувати власні записи або бажане податкове програмне забезпечення, включаючи будь-які власні інструменти.
Наша мета — надати клієнтам гнучкість, виконуючи наші зобов’язання щодо звітності та зберігаючи конфіденційність і безпеку інформації клієнтів.

CoinTracker допомагає Kraken розраховувати дохід, прибутки та збитки, що використовуються для форм серії 1099. Для виконання цих розрахунків Kraken передає CoinTracker ваш ідентифікатор акаунта Kraken (IIBAN) та історію транзакцій (таких як угоди, депозити, виведення коштів і комісії).

Kraken не передає персональні дані CoinTracker. Це включає ваше ім’я, адресу електронної пошти, фізичну адресу, ідентифікаційний номер платника податків або облікові дані для входу.

Ні. CoinTracker забезпечує розрахунки, що використовуються в Податковому центрі Kraken, але використання повного продукту CoinTracker є необов’язковим.

Ви все одно можете завантажити свою історію транзакцій Kraken і податкові форми та використовувати будь-які податкові інструменти, які вам подобаються.

Навіть якщо ви вирішите не використовувати набір функцій CoinTracker, Податковий центр Kraken у США надасть вам:

• Податкові форми для завантаження, видані Kraken (включаючи ваші форми серії 1099)
• Вашу історію транзакцій Kraken
• Податкові підсумки та звіти на основі вашої активності в Kraken

Податковий центр Kraken використовує інструменти звірки CoinTracker, щоб допомогти зіставити перекази, відстежити відсутню інформацію про витрати та підказати вам, що потребує уваги. Це особливо корисно, якщо ви переміщували криптовалюту між платформами, оскільки відсутність бази витрат може призвести до неповного або неточного податкового звітування.
 
Якщо ви переміщували свою криптовалюту за межі Kraken, наприклад, на гаманці для самостійного зберігання або на інші біржі, ви можете підключити ці акаунти через CoinTracker, щоб отримати повнішу картину ваших транзакцій. Ми розуміємо, що наявність усієї вашої активності в одному місці може допомогти вам уникнути поширених помилок, зокрема неправильного звітування про прибутки/збитки або потенційної переплати податків.

Багато користувачів криптовалют переміщують активи між біржами та гаманцями для самостійного зберігання. Коли активи переводяться на Kraken з іншої платформи, оскільки актив не був придбаний на Kraken, ми не матимемо початкової ціни купівлі (бази витрат) для цих активів.

Якщо інформація про базу витрат відсутня, ми повідомимо про продаж активу, але не повідомимо про базу витрат або прибуток чи збиток.  Ми розуміємо, що це може заплутати наших користувачів, які можуть помилково припустити, що це означає нульову ($0,00) базу витрат, і тоді вся виручка від продажу звітується як прибуток при подальшому продажу активу, що є абсолютно неправильним і означатиме, що ви платите занадто багато податків.  

Підключення інших гаманців або бірж через CoinTracker може допомогти відновити вашу історію транзакцій і визначити початкову ціну придбання, включаючи будь-які комісії. Це дозволяє розраховувати прибутки та збитки більш комплексно та усуває розрив між тим, що ми в Kraken знаємо про ваш акаунт, і активністю за його межами.

Так. Коли відсутню базу витрат буде визначено через CoinTracker, або за допомогою автоматизованого робочого процесу, або шляхом оновлення транзакцій вручну, виправлена інформація буде надіслана назад до Податкового центру Kraken.

Ці оновлені дані допомагають упорядкувати податкові лоти, для яких раніше була відсутня база витрат, що дозволяє майбутнім угодам із цими активами відображати точніші розрахунки прибутків і збитків.
Зверніть увагу, що початкова синхронізація виправлених даних назад у Податковий центр Kraken може тривати пару тижнів. Тим часом CoinTracker уже використовуватиме оновлену інформацію для створення ваших податкових розрахунків і звітів за 2025 рік.

Після завершення синхронізації виправлена база витрат також з’явиться в Податковому центрі Kraken, що допоможе забезпечити точність інформації про ваші податкові лоти в майбутньому.

1. У Податковому центрі виберіть «Усунути відсутню базу витрат» на банері. (примітка: якщо ви його не бачите, у вас немає транзакцій із відсутньою базою витрат).
2. Надайте CoinTracker доступ до вашого акаунта Kraken.
3. Вас запитають, чи використовували ви CoinTracker у минулому. Якщо ні, продовжуйте виконання цих кроків. Якщо так, скористайтеся кроками нижче в розділі «Кроки для існуючих користувачів CoinTracker».
4. Підключіть будь-які інші гаманці або біржі, де ви здійснювали криптоактивність.
5. Виберіть «Підключити» для кожного сервісу та підключіть їх окремо.
6. Для кожного гаманця або біржі вам знадобиться адреса, ключ API або файл CSV, завантажений із цього сервісу. Детальна інформація про підключення сервісів, що не належать до Kraken, має бути доступна в цих сервісах або на сайті підтримки CoinTracker.
7. Коли закінчите, виберіть «Я підключив усі гаманці».
8. Синхронізація всіх даних про транзакції в CoinTracker може тривати певний час.
9. Виберіть план CoinTracker. CoinTracker порекомендує план на основі кількості транзакцій у вашому акаунті.
10. Перейдіть до CoinTracker, щоб завантажити повні звіти про податки на криптовалюту та продовжити роботу з партнером із подання декларацій.
11. Ваша інформація з’явиться в Податковому центрі після синхронізації та обробки ваших даних.

1. У Податковому центрі виберіть «Усунути відсутню базу витрат» на банері. (примітка: якщо ви його не бачите, у вас немає транзакцій із відсутньою базою витрат).
2. Надайте CoinTracker доступ до вашого акаунта Kraken.
3. Коли запитають, чи ви вперше використовуєте CoinTracker, виберіть «Ні».
4. Перейдіть до CoinTracker, щоб увійти та завершити створення податкового звіту.

CoinTracker підтримує Kraken Wallet як варіант конфігурації під час налаштування.

Під час налаштування акаунта CoinTracker ви маєте побачити Kraken Wallet у списку доступних підключень гаманців.

Якщо ви використовуєте продукт DeFi Earn від Kraken, у вас можуть бути вбудовані адреси гаманців, пов’язані з вашою активністю щодо винагород. Ви можете підключити ці гаманці до CoinTracker, щоб забезпечити включення вашої історії транзакцій у податкові розрахунки.

Крок 1: Знайдіть адреси своїх вбудованих гаманців
Ви можете знайти адреси своїх гаманців у Налаштуваннях Earn:

На Kraken.com

1. Виберіть значок свого профілю у верхньому правому куті.
2. Натисніть «Налаштування Earn».

На Pro.Kraken.com

1. Виберіть значок свого профілю у верхньому правому куті.
2. Натисніть «Налаштування».
3. Прокрутіть вниз до розділу «Винагороди», щоб переглянути адреси вбудованих гаманців.

Крок 2: Підключіть гаманці до CoinTracker
Знайшовши адреси своїх гаманців, ви можете додати їх до свого акаунта CoinTracker як зовнішні гаманці. Це дозволить CoinTracker імпортувати відповідну історію транзакцій і включити її у ваші податкові розрахунки.

Помилка синхронізації
Якщо ваші дані не вдалося синхронізувати, спробуйте повторно автентифікувати з’єднання та/або підтвердити правильність вашої адреси чи ключа API.

1. Виберіть Нам не вдалося синхронізувати ваші дані.
2. Виберіть гаманець або біржу, до яких не вдалося підключитися.
3. Виберіть «Перепідключити» та дотримуйтесь підказок, щоб повторно пройти автентифікацію та перевірити свою адресу або ключі.

 
Наступні статті підтримки CoinTracker можуть допомогти, якщо проблема не зникне:

• Як працює гаманець із ключами API
• Розуміння ключів xPub/yPub/zPub

Ручний перегляд транзакцій
Якщо з’явиться відповідний запит, вам потрібно буде переглянути свої транзакції в CoinTracker.

1. Виберіть «Продовжити в CoinTracker».
2. Виберіть спосіб входу.
3. Оновіть деталі кожної транзакції, що потребує ручного перегляду, і натисніть «Зберегти».

Ви можете знайти транзакції, які потребують уваги, безпосередньо на сторінці Транзакції.
Щоб швидко знайти їх:

1. Перейдіть на сторінку Транзакції в Податковому центрі.
2. Скористайтеся фільтром Статус і виберіть «Відсутня база витрат».

Таблиця оновиться, і в ній відображатимуться лише транзакції, які потребують додаткової інформації.

Біля транзакцій із відсутньою базою витрат відображатиметься значок редагування.

1. Виберіть значок Редагувати для транзакції, яку потрібно оновити.
2. Відкриється інтерфейс Редагувати транзакцію, де ви зможете надати відсутню інформацію.

У цьому інтерфейсі ви можете:

• Ввести початкову ціну купівлі (базу витрат)
• Оновити дату придбання, якщо актив було отримано раніше, ніж зазначено в записах Kraken
• Розділити лот транзакції, якщо лише частина транзакції стосується конкретного придбання

Надання цієї інформації допомагає забезпечити точніший розрахунок прибутків і збитків.

Після оновлення деталей транзакції:

1. Натисніть Надіслати в інтерфейсі Редагувати транзакцію.
2. Ваші оновлення будуть надіслані в систему для обробки.

Обробка може тривати кілька хвилин. Після завершення оновлена інформація про базу витрат буде відображена у ваших податкових підсумкових розрахунках і звітах.

Вкладка «Підсумок» надає загальний огляд вашої податкової інформації щодо криптовалют за вибраний податковий рік. Вона включає:

• Податковий підсумок щодо криптовалют — ваша комбінована інформація за формою 1099-DA/MISC, включаючи реалізовані прибутки та збитки від продажу криптовалюти, а також дохід від стейкінгу, аірдропів та інших винагород.
• Прибуток від капіталу в криптовалюті — розбивка оподатковуваних подій за категоріями, включаючи продаж криптовалюти за фіат, торгівлю криптовалютою на криптовалюту та транзакції зі стейблкоїнами. Для кожної категорії ви можете переглянути валову виручку, короткостроковий прибуток/збиток та довгостроковий прибуток/збиток.
• Податкові звіти щодо криптовалют — посилання для завантаження додаткових інформаційних звітів, пов’язаних із вашою діяльністю з криптовалютою за вибраний податковий рік.
• Податкові форми — посилання для завантаження вашої офіційної форми 1099 та інших відповідних форм IRS.

Вкладка Транзакції дозволяє переглядати кожну транзакцію, пов’язану з криптовалютою, у вашому акаунті Kraken. Ви можете фільтрувати транзакції за категорією, валютою, статусом і датою, щоб знайти конкретну активність.
Кожен рядок транзакції відображає:

• Дату й час транзакції
• Категорію (наприклад, Надіслано, Отримано, Заробіток)
• Надіслану та отриману суму
• Комісію (USD), вартість (USD) та прибуток (USD)

Відсутня база вартості:
Якщо транзакції позначені як такі, що мають відсутню базу вартості, у верхній частині сторінки з’явиться банер із попередженням, що показує оціночний вплив на ваші оподатковувані прибутки. Ви можете опрацювати ці транзакції за допомогою автоматизованого робочого процесу CoinTracker або вручну оновивши деталі транзакції. Вирішення питання відсутньої бази вартості допомагає забезпечити точніший розрахунок ваших прибутків і збитків для податкової звітності.

Вкладка «Налаштування» дозволяє налаштувати спосіб виконання податкових розрахунків.

Метод бази вартості
Метод бази вартості визначає, як Kraken розраховує прибуток або збиток, коли ви розпоряджаєтеся криптовалютою. Ви можете оновити це налаштування, вибравши «Редагувати» на вкладці «Налаштування».
Поширені методи бази вартості включають:

• FIFO (First In, First Out) — вважається, що першими продаються найстаріші придбані вами монети.
• LIFO (Last In, First Out) — вважається, що першими продаються монети, придбані останніми.
• HIFO (Highest In, First Out) — вважається, що першими продаються монети з найвищою вартістю придбання, що може зменшити оподатковуваний прибуток.

Перед зміною методу бази вартості ви можете проконсультуватися з кваліфікованим податковим фахівцем, оскільки різні методи можуть суттєво вплинути на ваші задекларовані прибутки та податкові зобов’язання.

Податковий рік
На вкладці «Налаштування» також відображається діапазон податкового року, який наразі застосовується до ваших даних (наприклад, 1 січня 2026 р. 00:00:00 EST — 31 грудня 2026 р. 23:59:59 EST). Це допоможе вам чітко зрозуміти, який звітний період охоплює інформація у вашому Податковому центрі.

На вкладці «Підсумок» ви можете завантажити три звіти у форматі CSV. Ці звіти створюються на основі активності вашого акаунта і зазвичай доступні за останній податковий рік.

Звіт про доходи
Запис усіх подій, пов’язаних з оподатковуваним доходом, таких як винагороди за стейкінг, аірдропи, реферальні бонуси та інші заробітки, отримані через ваш акаунт Kraken. Ця інформація загалом відповідає частині про доходи форми 1099-MISC. Ви можете використовувати цей звіт під час декларування звичайного доходу від криптовалюти у своїй податковій декларації.

Звіт про прибутки/збитки
Детальна розбивка ваших реалізованих прибутків і збитків від розпорядження криптовалютою (наприклад, продаж, торгівля або конвертація криптовалюти). Звіт розділяє короткострокові та довгострокові прибутки та збитки та включає базу вартості та виручку для кожного розпорядження. Цей звіт може допомогти під час підготовки Schedule D та форми 8949 для податкової декларації США.

Звіт про історію транзакцій
Повний запис усієї активності акаунта за вибраний податковий рік, включаючи угоди, депозити, зняття коштів та заробітки. Це найповніший звіт, який особливо корисний для звірки ваших записів зі стороннім постачальником податкового програмного забезпечення або бухгалтером. Його також можна імпортувати в такі інструменти, як CoinTracker.