У цій статті пояснюються деякі більш технічні поняття та метрики на сторінці портфеля Kraken Pro.
Хоча ці метрики корисні для управління портфелем, їх не слід використовувати для податкових цілей. Хоча вони призначені як показники для всіх клієнтів незалежно від місцезнаходження або юрисдикції, у кожної країни чи регіону можуть бути власні методи розрахунку та обліку основи вартості й прибутку та збитків.
Середня ціна, основа вартості й прибуток і збиток (P&L) є ключовими метриками, що можуть дати вам чіткіше уявлення про те, як працюють ваші активи. Ось що вони означають, чому вони важливі та як їх розраховують.
Середня ціна активу, який ви володієте, — це зважена за балансом середня ціна, яку ви заплатили за придбання вашого поточного балансу. Цей показник є важливим, оскільки допомагає визначити вихідну точку для розрахунку прибутку або збитків.
Якщо ви купите 10 ETH за 3000 USD, ваша середня ціна становитиме 3000 USD.
Якщо ви купите ще 5 ETH за 3600 USD, ваша середня ціна стане зваженою за балансом середньою ціною обох покупок:
(10 * 3000 + 5 * 3600) / 15 = 3200 USD
Якщо ви потім продасте 5 ETH, ваша середня ціна не зміниться, оскільки це просто середня ціна ваших покупок, а не витрат.
Основа вартості активу є середньою ціною, помноженою на ваш баланс. Вона представляє собою вартість, яку ви витратили на придбання свого поточного балансу.
Якщо ваша середня ціна для ETH з попереднього прикладу становить 3200 USD, а ви утримуєте 15 ETH, ваша основа вартості становитиме 48 000 USD.
Ми вносимо такі корективи до середньої ціни та основи вартості, щоб допомогти узагальнити ці розрахунки:
Ми виконуємо всі історичні розрахунки середньої ціни в USD, а потім конвертуємо в обрану вами валюту відображення на основі поточного курсу на наших сайтах і в застосунках.
Ми не включаємо торгові комісії в середню ціну або основу вартості.
Ми оцінюємо всі внесення, виведення та перекази на момент транзакції: наприклад, якщо ви вносите BTC, коли ціна становить 100 000 USD, ми застосовуємо цю ціну в розрахунку основи вартості для середньої ціни входу. За потреби ви можете змінити цю ціну вручну (див. інструкції щодо редагування ціну входу в розкривному меню нижче).
Перекази до ф’ючерсного гаманця вважаються виведеннями та створюють реалізований P&L. Перекази з ф’ючерсів на спот вважаються внесеннями та оцінюються на момент транзакції для обліку основи вартості.
Отримані нагороди також вважаються внесеннями та оцінюються на момент отримання.
Якщо призначена внесенню середня ціна або основа вартості не відображає вашу фактичну вартість придбання, Kraken Pro дозволяє вручну відредагувати ціну входу. Це корисно при внесенні активів із зовнішніх гаманців або переказах між внутрішніми гаманцями Kraken.
Примітка. Редагування ціни входу безпосередньо впливає на середню ціну, основу вартості та обліковий прибуток і збиток для відповідного активу. Це не впливає на оригінальний запис про транзакцію або ціну виконання.
Відкрийте сторінку «Історія» та виберіть опції «Головний» та «Леджер» у верхній частині.
Виберіть запис у журналі внесень або переказів, для якого ви хочете відредагувати ціну запису.
Натисніть на значок олівця поруч із написом «Ціна входу» в модальному вікні деталей.
Введіть бажану ціну й виберіть відповідну валюту котирування (наприклад, USD, EUR, GBP тощо).
Натисніть «Оновити», щоб зберегти зміни; у разі успішного виконання з’явиться підтверджувальне повідомлення.
Оновлена ціна з’явиться в полі ціни входу після застосування.
Прибуток і збиток (Profit & Loss, P&L) — це показник того, скільки ваш актив заробив або втратив у порівнянні з основою вартості. P&L має дві форми:
Обліковий P&L. Відображає потенційний прибуток або збиток від активів, які ви все ще тримаєте на своїх балансах. Це допомагає вам контролювати поточну результативність балансу й вирішувати, чи тримати, купувати більше або продавати.
Обліковий P&L = поточна ринкова вартість – основа вартості = (поточна ринкова ціна * баланс) – основа вартості
Обліковий P&L (%) = ( (поточна ринкова ціна * баланс) – основа вартості) / основа вартості
Реалізований P&L. Відображає фактичний прибуток або збиток, який ви отримали від продажу активу.
Реалізований P&L = (ціна продажу – середня ціна) * кількість проданого
Якщо в прикладі вище ви купите 10 ETH за ціною 3000 USD, ваша основа вартості становитиме 30 000 USD.
Якщо ціна ETH зросте до 3400 USD, ваш обліковий P&L стане таким:
(3400 * 10) – 30 000 = 4000 USD
Якщо ви продасте 5 ETH за ціною 3400 USD, ви реалізуєте P&L на суму 2000 USD — і ваш обліковий P&L знизиться до 2000 USD, оскільки це нереалізована вартість ETH, що ви все ще тримаєте.
Як і з основою вартості, ми скоригували розрахунок P&L у Kraken Pro, щоб зробити його більш загальноприйнятим і корисним для всіх клієнтів:
Торгові комісії й комісії за перекази застосовуються безпосередньо як реалізований P&L у момент стягнення комісії.
Для закритих спотових маржинальних позицій P&L реалізується в момент закриття, а обліковий P&L для маржинальних транзакції розраховується, як описано в розділі Розрахування прибутків і збитків від маржинальної торгівлі. Прибутки та збитки від закритих спотових маржинальних позицій, що не виражені в доларах США, розглядатимуться як внесення та оцінюватимуться на момент реалізації для визначення середньої ціни.
Обліковий P&L від деривативів також не включається в цей обліковий P&L на основі активів, але зазначений на вкладці «Деривативи» та розраховується, як описано в розділі Принципи розрахування прибутків і збитків.
Основа вартості та P&L можуть допомогти вам оцінити свій портфель в такі способи:
Відстежуйте результативність своїх активів. Порівнюючи поточну вартість своїх активів з основою вартості, ви можете побачити, які активи зростають у вартості або втрачають її.
Приймайте обґрунтовані рішення. Обліковий P&L допомагає вирішити, чи слід тримати позицію або вийти з неї, тоді як реалізований P&L можна використовувати для оцінки успіху минулих угод.