O registo de acionistas de uma empresa-mãe é o registo de propriedade da empresa que detém ou controla o negócio que está a ser integrado. Quando um negócio não é detido diretamente por indivíduos, mas sim por outra empresa, precisamos de analisar essa entidade-mãe para entender quem está, em última análise, por detrás dela.
Pense desta forma. Se a Empresa A está a candidatar-se para abrir uma conta, mas a Empresa A é detida pela Empresa B, então o registo de acionistas da Empresa A apenas nos diz que a Empresa B é a proprietária. Para entender quem realmente controla os ativos e toma as decisões, precisamos de olhar para quem detém a Empresa B. O registo de acionistas da empresa-mãe é o documento que nos diz isso.
Este processo de analisar camadas de propriedade corporativa é chamado rastreio de titularidade efetiva, e é um requisito legal para instituições financeiras reguladas nos Estados Unidos. O objetivo é sempre identificar os seres humanos reais que, em última análise, detêm ou controlam a entidade, independentemente de quantas camadas corporativas existam entre eles e a conta.
Os regulamentos da FinCEN exigem que identifiquemos e verifiquemos cada indivíduo que detém 25% ou mais de uma entidade legal, direta ou indiretamente. A palavra indiretamente é a parte chave aqui. Se um indivíduo detém 50% de uma empresa-mãe que, por sua vez, detém 100% da entidade que está a ser integrada, esse indivíduo detém efetivamente 50% da entidade e deve ser identificado e verificado.
Sem o registo de acionistas da empresa-mãe, não temos como ver através da camada corporativa e identificar esses indivíduos. Apresentar apenas o registo de acionistas da entidade que está a ser integrada dar-nos-ia uma imagem incompleta e significaria que não poderíamos cumprir as nossas obrigações regulamentares.
Este requisito aplica-se sempre que a entidade que está a ser integrada é detida por outra empresa, independentemente de essa empresa-mãe estar sediada nos Estados Unidos ou no estrangeiro.
O documento que enviar deve apresentar claramente todos os seguintes elementos:
Informações necessárias | Detalhes |
|---|---|
Nome legal completo da empresa-mãe | A empresa que detém ou controla a entidade que está a ser integrada. |
Nome legal completo de cada acionista | Todas as pessoas ou entidades que detêm ações na empresa-mãe. |
Número e classe de ações detidas | Quantas ações cada acionista detém e qual o seu tipo. |
Percentagem de propriedade | A percentagem da empresa-mãe que cada acionista detém. |
Data da última atualização | Quando o registo foi mais recentemente revisto ou atualizado. |
Nalguns casos, a empresa-mãe é ela própria detida por outra empresa, criando múltiplas camadas de propriedade corporativa. Quando este é o caso, poderemos precisar de registos de acionistas para cada camada até chegarmos ao nível onde indivíduos reais aparecem como acionistas.
Se a sua estrutura de propriedade tiver mais do que uma camada corporativa, contacte a nossa equipa de apoio à integração antes de submeter. Podemos delinear exatamente o que precisamos de ver com base na sua estrutura específica, o que é geralmente mais rápido do que analisar documento por documento.
Qualquer um dos seguintes documentos será aceite para a empresa-mãe, desde que incluam todas as informações necessárias listadas acima:
Abaixo está um exemplo de um documento aceitável. Use-o como referência ao preparar a sua submissão.
As estruturas de propriedade corporativa podem ser complexas, particularmente para negócios com empresas-mãe internacionais ou múltiplas camadas de holding. Se não tiver a certeza de quais documentos fornecer ou de quantas camadas precisamos de rastrear, contacte a nossa equipa de apoio à integração antes de começar a recolher documentos. Podemos poupar-lhe muito tempo, delineando exatamente o que precisamos antecipadamente.