Dit artikel legt enkele van de meer technische concepten en metrics uit op de Portfolio-pagina van Kraken Pro.
Hoewel deze metrics nuttig zijn voor portfoliobeheer, mogen ze niet voor belastingdoeleinden worden gebruikt. Hoewel ze bedoeld zijn als indicatoren voor alle klanten, ongeacht locatie of rechtsgebied, kan elk land of regio zijn eigen manieren hebben om de kostenbasis en P&L te berekenen en te verantwoorden.
Gemiddelde prijs, kostprijs en winst & verlies (P&L) zijn belangrijke metrics die je een duidelijker beeld kunnen geven van hoe je assets presteren. Hieronder wordt toegelicht wat ze betekenen, waarom ze belangrijk zijn en hoe ze worden berekend.
De gemiddelde prijs voor een asset die je bezit, is de gewogen gemiddelde prijs die je hebt betaald om je huidige tegoed te vekrijgen. Deze metric is essentieel omdat het je helpt om het uitgangspunt voor de berekening van winsten of verliezen te bepalen.
Als je 10 ETH voor 3.000 USD koopt, is je gemiddelde prijs 3.000 USD.
Als je nog eens 5 ETH koopt voor 3.600 USD, wordt je gemiddelde prijs de gewogen gemiddelde prijs van beide aankopen:
(10 * 3.000 + 5 * 3.600) / 15 = 3.200 USD
Als je vervolgens 5 ETH verkoopt, zou je gemiddelde prijs niet veranderen omdat dit simpelweg de gemiddelde prijs van je aankopen is, niet van je uitgaven.
De kostprijs van een asset is de gemiddelde prijs vermenigvuldigd met je tegoed. Deze vertegenwoordigt de waarde die je hebt uitgegeven om je huidige tegoed te verkrijgen.
Als je gemiddelde prijs voor ETH uit het vorige voorbeeld 3.200 USD is en je bezit 15 ETH, is je kostprijs 48.000 USD.
We maken de volgende aanpassingen aan gemiddelde prijs en kostenbasis om deze berekeningen algemener te maken:
We doen alle historische gemiddelde prijsberekeningen in USD, en converteren vervolgens naar je gekozen weergavevaluta met de huidige koers op onze sites en apps.
We nemen kosten voor trades niet mee in de gemiddelde prijs of kostenbasis.
We waarderen alle stortingen, opnames en overboekingen op het moment van de actie, bijv. als je BTC stort wanneer de prijs 100.000 USD is, passen we die prijs toe bij het berekenen van de kostenbasis voor de gemiddelde invoerprijs. Indien nodig kun je deze prijs handmatig bijwerken. Zie hieronder in de vervolgkeuzelijst hoe je de instapprijs kunt bewerken.
Overboekingen naar de futures-wallet worden beschouwd als opnames en creëren gerealiseerde winst en verlies. Overboekingen van futures naar spot worden beschouwd als stortingen en worden voor de kostenbasis op het moment van de actie gewaardeerd.
Verdiende rewards worden ook beschouwd als stortingen en gewaardeerd op het moment dat de reward wordt toegekend.
Als de gemiddelde prijs of kostenbasis die aan een storting is toegewezen niet met je werkelijke aanschafkosten overeenkomt, kun je met Kraken Pro de invoerprijs handmatig bewerken. Dit is nuttig bij het storten van assets vanuit externe wallets of bij het overboeken tussen interne Kraken-wallets.
Opmerking: Het bewerken van een invoerprijs heeft directe invloed op de gemiddelde prijs, kostenbasis en niet-gerealiseerde winst en verlies voor de bijbehorende asset. Het heeft geen invloed op het oorspronkelijke transactierecord of de uitvoeringsprijs.
Open de Geschiedenis-pagina en selecteer de opties Hoofd en Grootboek bovenaan.
Selecteer de storting of overboeking grootboekvermelding waarvoor je de invoerprijs wilt bewerken.
Klik op het potloodpictogram naast "Invoerprijs" onder detail.
Voer je gewenste prijs in en kies de juiste valuta (bijv. USD, EUR, GBP, enz.)
Klik op "Bijwerken" om je wijzigingen op te slaan; een bevestigingsbericht verschijnt als het is gelukt.
De bijgewerkte prijs verschijnt in het veld invoerprijs zodra deze is toegepast.
Winst en verlies (W&V) is een maatstaf voor hoeveel je asset ten opzichte van je kostenbasis is toe- of afgenomen. W&V komt in twee vormen:
Niet-gerealiseerde W&V: Dit is de potentiële winst of het potentiële verlies op assets dat je nog steeds in je tegoeden hebt. Het helpt je de huidige prestatie van je tegoed te volgen en te beslissen of je moet vasthouden, meer kopen of verkopen.
Niet-gerealiseerde W&V = huidige marktwaarde - kostenbasis = (huidige marktprijs * tegoed) - kostenbasis
Niet-gerealiseerde W&V (%) = ( (huidige marktprijs * tegoed) - kostenbasis) / kostenbasis
Gerealiseerde W&V: Dit is de werkelijk winst of het werkelijke verlies dat je hebt gemaakt door een asset te verkopen.
Gerealiseerde W&V = (verkoopprijs - gemiddelde prijs) * verkochte hoeveelheid
Zoals hierboven, als je 10 ETH koopt voor 3.000 USD, is je kostenbasis 30.000 USD.
Als de ETH-prijs stijgt naar 3.400 USD, wordt je niet-gerealiseerde W&V:
(3.400 * 10) - 30.000 = 4.000 USD
Als je 5 ETH verkoopt voor 3.400, realiseer je 2.000 USD aan W&V – en je niet-gerealiseerde W&V daalt naar 2.000 USD, aangezien dit de niet-gerealiseerde waarde is van de ETH die je nog bezit.
Net als bij de kostenbasis hebben we de W&V-berekeningen in Kraken Pro aangepast zodat ze voor alle klanten algemener en nuttiger zijn:
Kosten voor trades en financiering worden direct als gerealiseerde W&V toegepast op het moment dat de kosten in rekening worden gebracht.
Gesloten spot-margeposities realiseren W&V bij sluiting, maar niet-gerealiseerde W&V voor margin trading wordt berekend zoals beschreven in Winst/verlies berekenen op margin trading. Niet in USD uitgedrukte W&V van gesloten spot-margeposities wordt behandeld als stortingen en voor gemiddelde prijsdoeleinden op het moment van realisatie gewaardeerd.
Niet-gerealiseerde W&V van derivaten zijn ook niet inbegrepen in deze op assets gebaseerde niet-gerealiseerde W&V, maar zijn opgenomen op het tabblad Derivaten, en worden berekend zoals beschreven in Winst- en verliesberekeningen begrijpen.
Kostenbasis en W&V kunnen je helpen om je portfolio als volgt te evalueren:
Volg de prestaties van assets: Door de huidige waarde van je bezittingen te vergelijken met je kostenbasis, kun je zien welke assets in waarde toe- of afnemen.
Neem weloverwogen beslissingen: Niet-gerealiseerde W&V kan je helpen beslissen of je een positie moet aanhouden of verlaten, terwijl gerealiseerde W&V kan worden gebruikt om het succes van eerdere transacties te evalueren.