Il registro azionario di una società madre è il documento di proprietà della società che possiede o controlla l'attività in fase di onboarding. Quando un'attività non è direttamente di proprietà di individui, ma è invece posseduta da un'altra società, dobbiamo esaminare tale entità madre per capire chi c'è in ultima analisi dietro di essa.
Pensala così. Se la Società A richiede di aprire un conto, ma la Società A è di proprietà della Società B, allora il registro azionario della Società A ci dice solo che la Società B è il proprietario. Per capire chi controlla effettivamente gli asset e prende le decisioni, dobbiamo vedere chi possiede la Società B. Il registro azionario della società madre è il documento che ci fornisce queste informazioni.
Questo processo di esame degli strati di proprietà societaria è chiamato tracciamento della titolarità effettiva ed è un requisito legale per le istituzioni finanziarie regolamentate negli Stati Uniti. L'obiettivo è sempre quello di identificare le persone fisiche che in ultima analisi possiedono o controllano l'entità, indipendentemente da quanti strati societari si frappongano tra loro e il conto.
Le normative FinCEN richiedono che identifichiamo e verifichiamo ogni individuo che possiede il 25% o più di un'entità legale, direttamente o indirettamente. La parola 'indirettamente' è la parte fondamentale qui. Se un individuo possiede il 50% di una società madre che a sua volta possiede il 100% dell'entità in fase di onboarding, quell'individuo possiede di fatto il 50% dell'entità e deve essere identificato e verificato.
Senza il registro azionario della società madre, non abbiamo modo di vedere attraverso lo strato societario e identificare tali individui. La presentazione del solo registro azionario per l'entità in fase di onboarding ci darebbe un quadro incompleto e significherebbe che non potremmo soddisfare i nostri obblighi normativi.
Questo requisito si applica ogni volta che l'entità in fase di onboarding è di proprietà di un'altra società, indipendentemente dal fatto che tale società madre abbia sede negli Stati Uniti o all'estero.
Il documento che presenti deve mostrare chiaramente tutti i seguenti elementi:
Informazioni richieste | Dettagli |
|---|---|
Ragione sociale completa della società madre | La società che possiede o controlla l'entità in fase di onboarding. |
Nome legale completo di ogni azionista | Ogni persona o entità che detiene azioni nella società madre. |
Numero e classe delle azioni detenute | Quante azioni detiene ogni azionista e di che tipo sono. |
Percentuale di proprietà | La percentuale della società madre che ogni azionista detiene. |
Data dell'ultimo aggiornamento | Quando il registro è stato più recentemente revisionato o aggiornato. |
In alcuni casi, la società madre è essa stessa di proprietà di un'altra società, creando più strati di proprietà societaria. In questi casi, potremmo aver bisogno di registri azionari per ogni strato fino a raggiungere il livello in cui appaiono come azionisti persone fisiche.
Se la tua struttura proprietaria ha più di uno strato societario, contatta il nostro team di supporto onboarding prima di inviare i documenti. Possiamo delineare esattamente ciò di cui abbiamo bisogno in base alla tua struttura specifica, il che è di solito più rapido che procedere documento per documento.
Saranno accettati i seguenti documenti per la società madre, a condizione che includano tutte le informazioni richieste elencate sopra:
Di seguito è riportato un esempio di documento accettabile. Usalo come riferimento quando prepari la tua presentazione.
Le strutture di proprietà societaria possono essere complesse, in particolare per le attività con società madri internazionali o più strati di holding. Se non sei sicuro di quali documenti fornire o di quanti strati dobbiamo tracciare, contatta il nostro team di supporto onboarding prima di iniziare a raccogliere i documenti. Possiamo farti risparmiare molto tempo delineando esattamente ciò di cui abbiamo bisogno in anticipo.