Un registro delle azioni di una società è un documento ufficiale che attesta chi possiede azioni in un'azienda, quante azioni detiene ogni persona o organizzazione e quale classe di azioni possiede. È il documento definitivo della struttura proprietaria della tua azienda.
Ogni società e la maggior parte delle altre entità con azionisti o soci sono tenute a mantenere un registro di questo tipo. Non è necessariamente un documento pubblico, ma deve esistere ed essere mantenuto aggiornato. Quando si tratta di verifica dell'identità aziendale, questo documento è il modo in cui identifichiamo i titolari effettivi della tua attività, ovvero le persone reali che in ultima analisi la possiedono o la controllano.
Secondo le normative federali statunitensi, gli istituti finanziari sono tenuti a identificare e verificare tutte le persone fisiche che possiedono il 25% o più di un'entità giuridica. Il registro delle azioni è il modo principale in cui stabiliamo chi sono queste persone.
Sapere chi possiede un'attività è una parte fondamentale dell'onboarding aziendale. Non è sufficiente sapere che l'attività esiste. Dobbiamo anche capire chi c'è dietro.
Ciò è richiesto dalle norme FinCEN sulla Titolarità Effettiva, che fanno parte del quadro di Customer Due Diligence che tutti gli istituti finanziari regolamentati negli Stati Uniti devono seguire. Le norme sono progettate per impedire l'uso di strutture societarie per nascondere la vera proprietà di beni o conti.
Se la tua attività ha più azionisti, dovremo verificare l'identità di coloro che raggiungono o superano la soglia del 25% di proprietà come parte del più ampio processo di onboarding.
Il documento che presenti deve mostrare chiaramente tutti i seguenti elementi:
Informazioni richieste | Dettagli |
|---|---|
Nome legale completo di ogni azionista | Ogni persona o entità che detiene azioni nella società. |
Numero e classe delle azioni detenute | Quante azioni detiene ogni azionista e di che tipo sono, ad esempio ordinarie o privilegiate. |
Percentuale di proprietà | La percentuale delle azioni totali che ogni azionista detiene. |
Data dell'ultimo aggiornamento | Quando il registro è stato più recentemente esaminato o aggiornato. |
Sarà accettato uno qualsiasi dei seguenti documenti, purché includa tutte le informazioni richieste elencate sopra:
Per molte piccole imprese, la tabella dei capitali (cap table) è il formato più comune. Questa viene spesso mantenuta in un foglio di calcolo o tramite una piattaforma come Carta o Pulley. Purché mostri chiaramente le informazioni richieste e sia firmata o certificata da un funzionario autorizzato della società, sarà generalmente accettata.
Di seguito è riportato un esempio di documento accettabile. Usalo come riferimento quando prepari la tua presentazione.
Se la tua attività ha una struttura proprietaria complessa, incluse società madri o trust come azionisti, contatta il nostro team di supporto per l'onboarding prima di inviare. Ti guideremo attraverso ciò che dobbiamo vedere e come presentare chiaramente la catena di proprietà.