Ebben a cikkben a Kraken Pro portfólió oldalán használt néhány technikai fogalmat és mutatót magyarázunk meg.
A mutatók hasznosak lehetnek a portfóliód kezelésében, de adózási célokra nem használhatók. A mutatókat helytől és joghatóságtól függetlenül minden egyes ügyfelünknek szánjuk, de fontos tudni, hogy az egyes országok és régiók eltérő módszereket írhatnak elő a költségalap és a nyereség és veszteség kiszámítására és elszámolására.
Az átlagár, a költségalap és a nyereség és veszteség (P&L) kulcsfontosságú mutatók, amelyek világosabb képet adhatnak az eszközeid teljesítményéről. Az alábbiakban elmagyarázzuk, hogy mit jelentenek, miért fontosak, és hogyan számoljuk őket.
Az általad tartott eszköz átlagára az a súlyozott átlagár, amelyet a jelenlegi egyenleged megszerzéséhez fizettél. Ez a mutató azért fontos, mert segítségével meghatározhatod a nyereséged vagy veszteséged kiszámításának kiindulópontját.
Ha 10 ETH-t vásárolsz 3000 USD-ért, akkor az átlagárad 3000 USD.
Ha vásárolsz még 5 ETH-t 3600 USD-ért, akkor az átlagárad a két vásárlás súlyozott átlaga lesz:
(10 * 3000 + 5 * 3600) / 15 = 3200 USD
Ha ezután eladsz 5 ETH-t, az átlagárad nem változik, hiszen az kizárólag a vásárlásaidból számolt átlagár, az eladásokat nem veszi figyelembe.
Adott eszközöd költségalapját az átlagár és az egyenleged szorzataként számoljuk. Ez testesíti meg azt az értéket, amelyet a jelenlegi egyenleged megszerzésére költöttél.
Ha az előző példában az ETH átlagárad 3200 USD volt, és 15 ETH-t tartasz, akkor a költségalapod 48 000 USD.
A számítások általánosítása érdekében következő módosításokat végezzük el az átlagárban és a költségalapban:
A történelmi átlagárak számítását USD-ben végezzük el, majd ezt a weboldalainkon és alkalmazásainkban alkalmazott aktuális árfolyamon átváltjuk az általad választott megjelenítési pénznemre.
A kereskedési díjakat nem számoljuk bele az átlagárba és a költségalapba.
Minden befizetést, kiutalást és átutalást a művelet időpontjában értékelünk. Ha például akkor fizetsz be BTC-t, amikor az ár 100 000 USD, ezt az árat alkalmazzuk az átlagos belépési ár költségalapjának kiszámításakor. Ha szükséges, manuálisan frissítheted ezt az árat (ld. a belépési ár szerkesztését az alábbi legördülő menüben).
A határidős pénztárcába történő átutalást kiutalásnak tekintjük, ami realizált nyereséget vagy veszteséget hoz létre. A határidősből a spotba történő átutalásokat befizetésnek tekintjük, és a művelet időpontjában értékeljük a költségalap számításához.
A jutalmak megszerzése szintén befizetésnek számít, amit a jutalom időpontjában értékelünk.
Arra az esetre, ha a befizetéshez rendelt átlagár vagy költségalap nem tükrözné a tényleges beszerzési költségedet, a Kraken Pro lehetővé teszi a belépési ár manuális szerkesztését. Ez akkor hasznos, amikor külső pénztárcákból fizetsz be eszközöket vagy a Kraken belső pénztárcái között végzel átutalást.
Megjegyzés: A belépési ár szerkesztése közvetlen hatással van az átlagárra, a költségalapra és a kapcsolódó eszköz nem realizált nyereségére vagy veszteségére. Nem befolyásolja az eredeti tranzakciós nyilvántartást és a végrehajtási árat.
Nyisd meg az Előzmények oldalt, és válaszd ki a felül látható Fő és Főkönyv lehetőségeket.
Válaszd ki azt a befizetési vagy átutalási főkönyvi bejegyzést, amelynek a belépési árát szeretnéd szerkeszteni.
Kattints a ceruza ikonra az „Belépési ár” mellett a részletező ablakban.
Írd be a kívánt árat, és válaszd ki a megfelelő árajánlati pénznemet (pl. USD, EUR, GBP stb.).
Kattints a „Frissítés” gombra a módosításaid mentéséhez; ha ez sikeres, egy megerősítő üzenet jelenik meg.
A frissített ár megjelenik a belépési ár mezőben.
A nyereség és veszteség (P&L) azt méri, hogy mennyit nyert vagy veszített az eszközöd a költségalapodhoz képest. A P&L két formában jelenik meg:
Nem realizált P&L: Ez tükrözi a potenciális nyereséget vagy veszteséget azokon az eszközökön, amelyeket továbbra is tartasz az egyenlegeidben. Segít nyomon követni az egyenlegeid teljesítményét, és eldönteni, hogy tartsd, vásárolj többet vagy adj el.
Nem realizált P&L = aktuális piaci érték - költségalap = (aktuális piaci ár * egyenleg) - költségalap
Nem realizált P&L (%) = ( (aktuális piaci ár * egyenleg) - költségalap) / költségalap
Realizált P&L: Azt a tényleges nyereséget vagy veszteséget tükrözi, amelyet az eszköz eladásából realizáltál.
Realizált P&L = (eladási ár - átlagár) * eladott mennyiség
Ahogy fentebb is láttuk, ha 10 ETH-t vásárolsz 3000 USD-ért, a költségalapod 30 000 USD.
Ha az ETH ára 3400 USD-re emelkedik, a nem realizált P&L-ed a következő lesz:
(3400 * 10) - 30 000 = 4000 USD
Ha 5 ETH-t adsz el 3400 USD-ért, 2000 USD P&L-t realizálsz, a nem realizált P&L-ed pedig 2000 USD-re csökken, mivel ez a továbbra is tartott ETH-d nem realizált értéke.
A költségalaphoz hasonlóan a P&L számításokat is úgy módosítottuk a Kraken Pro-ban, hogy általánosabban alkalmazhatóak és hasznosak legyenek minden ügyfél számára:
A kereskedési és finanszírozási díjak közvetlenül realizált P&L-ként kerülnek alkalmazásra a díj felszámításakor.
A lezárt spot margin pozíciók a lezáráskor realizálják a P&L-t, a tőkeáttételes kereskedések nem realizált nyereségének vagy veszteségének kiszámítása azonban a Hogyan számoljuk a tőkeáttételes kereskedésből származó nyereséget/veszteséget leírás szerint történik. A lezárt spot margin pozíciókból származó nem USD P&L-t befizetésnek tekintjük, és a realizálás időpontjában értékeljük az átlagár kiszámításának céljából.
A derivatívák nem realizált nyeresége/vesztesége sem szerepel ebben az eszközalapú nem realizált P&L-ben. Ezeket a Derivatívák fülön találod, és kiszámításuk a Légy tisztában a nyereség és veszteség számításokkal leírás szerint történik.
A költségalap és a P&L a következő módon segíthet a portfóliód értékelésében:
Az eszköz teljesítményének nyomon követése: Ha összehasonlítod a tartott eszközeid jelenlegi értékét a költségalapoddal, abból láthatod, hogy mely eszközök növekednek és melyek veszítenek az értékükből.
Tájékozott döntéshozatal: A realizálatlan nyereség és veszteség segíthet választani a pozíció tartása és a kilépés között, míg a realizált nyereség és veszteség a korábbi kereskedések sikerének értékelésére használható.